Mit der Finanzplanung überwachen, steuern und prognostizieren Sie die Einzahlungen und Auszahlungen im Unternehmen. Wesentliche Aufgabe der Finanzplanung ist es, den Geldbedarf oder den Geldüberschuss sichtbar zu machen und die Liquidität des Unternehmens zu steuern.

Der Aufbau eines soliden Finanzplans – 8 Schritte zum Erfolg

⧉ Die Umsatzplanung erstellen. Wie viel Geld wirst du mit deinen Produkten oder Dienstleistungen einnehmen? …

⧉ Erstelle einen Kostenplan. …

⧉ Ermittle deinen Kapitalbedarf. …

⧉ Stelle eine Rentabilitätsrechnung auf. …

⧉ Die Liquiditätsplanung aufstellen.

Kostenplan ist das Ergebnis der Projektkalkulation. Er gibt an, welche Kosten zu welchem Zeitpunkt für welche Leistungen voraussichtlich anfallen. Der Kostenplan kann als Matrix aus Projektstruktur (vertikale Gliederung) und zeitlichem Ablauf (horizontale Gliederung) dargestellt werden.

Was ist eine integrierte Finanzplanung?

⧉ Ihre wichtigsten Unternehmenszahlen in einem geschlossenen System: Integrierte Finanzplanung bedeutet die kohärente Zusammenführung von Gewinn- und Verlustrechnung (GuV), Bilanzrechnung und Liquiditätsplanung.

Was versteht man unter einem Liquiditätsplan?

⧉ Der Liquiditätsplan bildet ab, wie sich deine Zahlungsfähigkeit in den kommenden Wochen und Monaten entwickelt. Er funktioniert wie eine Art Frühwarnsystem. Sind finanzielle Engpässe absehbar, wird es Zeit, entsprechende Gegenmaßnahmen zu ergreifen.

Checkliste: Finanzplanung in vier Schritten

Diese Punkte sollten Gründer*innen in ihrer Finanzplanung berücksichtigen

1. Kapitalbedarfsplanung

1.1. Privater Kapitalbedarf: Monatliche/jährliche Lebenshaltungskosten inkl. Reserve für unvorhersehbare Ereignisse (Unfall, Krankheit)

1.2. Betrieblicher Kapitalbedarf: Kapitalbedarf für Anschaffungen, Vorlaufkosten für den Betriebsstart und eine Liquiditätsreserve während der Anlaufphase

⧉ Gründungsausgaben (einmalig; Gewerbeanmeldung, Eintrag ins Handelsregister, Notar, Beratungshonorare, Anmeldegebühren für Patente)

⧉ Investitionen (Büroausstattung, Maschinen, Arbeitsmaterial, Marketing)

⧉ Laufende Kosten– Variable Kosten (Material, Rohstoffe, Transport u.a.) – Fixkosten (Gehälter, Mieten, Leasingkosten, IT-Kosten u.a.)

2. Finanzierungsplan

2.1. Eigenkapital

2.2. Fremdkapital

3. Rentabilitätsrechnung für mindestens drei Geschäftsjahre:

⧉ Schätzung von Umsatz, Kosten und Gewinn

3.1. Umsatzplanung

3.2. Gewinn- und Verlustrechnung (GuV)

3.3. Errechnung der Gewinnschwelle

(Break-even-Point) mittels Beitragsdeckungsrechnung

4. Liquiditätsplanung für mindestens drei Geschäftsjahre

⧉ Schätzung der monatlichen Einzahlungen aus Bruttoumsätzen, Startkapital u.a.

⧉ Schätzung der monatlichen fixen und variablen Kosten (Material, Personal, Miete u.a.), Investitionskosten, Kosten

⧉ Tilgung und Zinszahlung für Kredite

⧉ Berechnung monatliche Liquiditätsreserve